《國務(wù)院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》9月中出臺，其中明確支持民間資本以投資入股的方式，參與農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)(合作)銀行、城市信用社改制為城市商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行的增資擴股。這是首次將農(nóng)信社改制提升到中央政策層面，對未來農(nóng)信社改制為農(nóng)村商業(yè)(合作)銀行無疑將起到至關(guān)重要的作用。農(nóng)信社改制的工作已經(jīng)開展近10年時間了，此前一直由銀監(jiān)會指導(dǎo)督促此項工作的開展，現(xiàn)在國務(wù)院出臺相關(guān)政策。農(nóng)信社沉疴已久已經(jīng)到了遮掩不住的大規(guī)模爆發(fā)邊緣。
　　
　　農(nóng)信社頻發(fā)大案
　　
　　今年7月16日，山西運城市紀(jì)委監(jiān)察局向社會通報：因所屬基層信用社中發(fā)生5起金融大案，4名信用社主任利用職權(quán)違法違規(guī)發(fā)放貸款1975萬元，一名信貸員違法賬外吸收股金299.3萬元。
　　在運城市農(nóng)信系統(tǒng)爆發(fā)的系列案件中，萬榮縣原城北信用社主任席智民的案件最具代表性。
　　儲戶到其他銀行存款需要排隊，但席智民為儲戶準(zhǔn)備了貴賓間，在這里喝喝茶，辦好的存單就會送到儲戶手中。但令人震驚的是，2005年以來的存款，席根本沒有存入信用社，這筆錢共有241個戶頭，即241戶被騙。吸收存款時，中允人一再要求大額存款，起價最少10萬，上不封頂。許多儲戶為了達到要求，找朋友、親人來一同存款。席智民給他們開出了豐厚的回報承諾：每存一千元，不但能得利息，每個月光好處費就100元，比商業(yè)銀行的同期貸款利率高許多。許多人都是從其他銀行取出存款，趕到萬榮城北信用社，將錢交到席智民為他們開設(shè)的貴賓席內(nèi)。兩年時間，席智民非法吸儲1.98億。案發(fā)后，其中1.8億已經(jīng)無法追回。
　　一位業(yè)內(nèi)人士說：席智民貸出去的那些款，大都為席的關(guān)系戶，套貸、騙貸非常嚴(yán)重。席智民還利用掌握的巨額資金開辦了一個煤礦。
　　2004年8月，為了解決自己煤礦與信用社面臨的危機，席智民與該案另一嫌犯賈金昆議定，以城北信用社的名義，高息吸收存款。其后一年，席智民等用兌付9％～14.5％的好處費，非法吸收存款85筆共4186萬元。除給自己辦理貸款近千萬元、借給朋友80萬元和給儲戶支付高息200余萬元外，共有3131.88萬元被席智民用于填補信用社的窟窿，支付了城北信用社正常到期的存款本息。案發(fā)后，城北信用社的貸款呆賬已經(jīng)達到70％-80％。
　　運城市下屬的永濟市趙柏信用社，2008年各項存款余額達7740萬元，完成計劃任務(wù)的101％，在全市20個信用社綜合排隊中名列第一。但今年6月12日，趙柏信用社主任薛某主動投案自首，稱其挪用客戶資金300萬元無力歸還。警方調(diào)查發(fā)現(xiàn)，薛某所說的300萬元，實際是她與會計合謀，采取違規(guī)出具轉(zhuǎn)賬支票的非法手段，將當(dāng)?shù)匾淮逦瘯�的存款非法轉(zhuǎn)移到信用社賬戶上，用來彌補該信用社庫內(nèi)虧空。警方目前已查明薛某涉嫌挪用資金、金融詐騙等多項罪名，涉案金額高達3000余萬元。
　　運城市聞喜縣的酒務(wù)頭、陽隅、薛店鄉(xiāng)等鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社，近來也相繼爆出金融丑聞。2005年10月到2008年4月間，曾經(jīng)擔(dān)任聞喜縣酒務(wù)頭信用社副主任的趙黎明，利用職務(wù)便利，以人股分紅沒有利息稅等，誘騙61戶儲戶將310余萬人了信用社的股，并發(fā)了股金本。這些錢被趙黎明搞“體外循環(huán)”，放起了高利貸。2008年3月，儲戶們發(fā)現(xiàn)，有到期的股金需要取，趙黎明一再推托。儲戶們找到酒務(wù)頭信用社主任趙引生，趙說這些股金本上的款額沒有入賬，讓儲戶找趙黎明了結(jié)。儲戶們找到聞喜縣信用聯(lián)社相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映，但信用社領(lǐng)導(dǎo)并未報案，反而要求儲戶“平穩(wěn)過渡”。等后來公安機關(guān)介入時，趙黎明已不見了蹤影。
　　據(jù)運城市信用聯(lián)社《2009年上半年經(jīng)營運行情況分析》公布的數(shù)字，自今年3月以來，運城全市農(nóng)村信用聯(lián)社疑似不良貸款以月均增加14.37％的速度大幅增長，6月份更達到27.09％。截至6月底，全市不良貸款的比例，占到了全部存款余額的將近1／3。
　　今年3月3日，山西銀監(jiān)局公告稱，在gent省農(nóng)村信用社系統(tǒng)大量假冒名貸款進行清理工作中，發(fā)現(xiàn)借冒名貸款2.72萬筆，涉及金額10億元。在過去4年里，山西省各地市信用聯(lián)社中，除陽泉信用社外，全都發(fā)生過金融案件。有關(guān)部門對該省信用社系統(tǒng)共計1474名相關(guān)責(zé)任人按情節(jié)輕重分別給予了撤銷職務(wù)等行政處分和經(jīng)濟處罰。
　　據(jù)銀監(jiān)會披露：2008年度，全國農(nóng)村合作金融機構(gòu)共發(fā)生各類案件208件，涉案金額7.1億元，案件防范形勢嚴(yán)重。
　　
　　農(nóng)信社的病灶在哪兒?
　　
　　山西財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院副教授王永亮認(rèn)為，農(nóng)信社長期不是合格主體，導(dǎo)致農(nóng)信社功能失調(diào)，創(chuàng)新能力不足，風(fēng)險管理體系建不起來，沒有人對它真正負(fù)責(zé)，這是農(nóng)信社系統(tǒng)頻發(fā)金融大案的根本原因，也是農(nóng)信社存在至今的最基本問題。
　　長期關(guān)注山西農(nóng)村金融情況的王永亮說：“當(dāng)年朱?基總理對全國農(nóng)信社調(diào)查后，講過一句話：‘農(nóng)信社是誰的?’過去我們嘴上說農(nóng)信社是合作制金融組織，是社員自己的，實際不是�！�
　　由于主體不合格，農(nóng)信社的內(nèi)部人控制、地方干預(yù)特別嚴(yán)重，經(jīng)理人員實際上控制著農(nóng)信社，農(nóng)信社怎么辦?給誰發(fā)放貸款?他們說了算。經(jīng)理人員可以從中獲得利益，但農(nóng)信社又不是他的，他隨時有可能不干。于是導(dǎo)致了各種短期行為。另一方面，地方政府，特別是縣鄉(xiāng)兩級政府對農(nóng)信社干預(yù)嚴(yán)重。經(jīng)理人員乃至普通職工的聘用由地方政府說了算，它還可以直接從信用社獲得利益，如干預(yù)貸款、強行攤派等。組織治理上的這些弊病，導(dǎo)致經(jīng)營成果上風(fēng)險很大。山西農(nóng)信社不良資產(chǎn)嚴(yán)重，貸款大部分放出去收不回，虧損嚴(yán)重，很多年沒有贏利。在以上直接風(fēng)險背后，還有許多其他層次的風(fēng)險，如操作風(fēng)險：違規(guī)乃至違法操作，內(nèi)外勾結(jié)，詐騙貸款，挪用客戶資金。
　　2003年起，全國大多數(shù)地區(qū)農(nóng)信社進行了相應(yīng)改革，但包括山西省在內(nèi)的多數(shù)農(nóng)信社，，既沒改造成商業(yè)銀行，也沒改革成農(nóng)村合作銀行，而是成了“四不像”。王永亮認(rèn)為：“農(nóng)信社最根本的產(chǎn)權(quán)制度和治理結(jié)構(gòu)問題，至今依然沒有解決，即沒有解決誰負(fù)責(zé)的問題�？赡苓@幾年經(jīng)營情況好，但如不進一步深化改革，把基礎(chǔ)做扎實，將來還有可能出大問題。而且近來又出現(xiàn)一個倒退：本來縣信用聯(lián)社是一級法人，但省里搞了省信用聯(lián)社，不斷集權(quán)，剝奪基層信用社的權(quán)力�；鶎愚r(nóng)信社本來就是獨立的企業(yè)，對它實行工商管理有工商局，稅務(wù)管理有稅務(wù)局，行業(yè)管理有銀監(jiān)會，省聯(lián)社究竟要管它什么?莫名其妙�！�
　　有觀點認(rèn)為，近年來全國農(nóng)信社系統(tǒng)金融大案頻發(fā)，原因是外部監(jiān)管的力度不夠，應(yīng)該進一步加強。但王永亮反駁說：“如果農(nóng)信社自身問題解決不了，外部監(jiān)管就很難到位。當(dāng)然，現(xiàn)有監(jiān)管資源的配置肯定也是不充分的，現(xiàn)行監(jiān)管方式亦存在很大問題。因為國內(nèi)的市場體系沒有完全建立起來，很 多方面無序，政府部門行使的職能也界定不清，該管的不管，不該管的管得太多，管得多了就管不過來，防不勝防，同時，也導(dǎo)致市場效率的喪失�！�
　　王永亮認(rèn)為，銀監(jiān)會真正應(yīng)該監(jiān)管的，一是產(chǎn)權(quán)，二是治理結(jié)構(gòu)，而不是大案要案，整天像沒頭蒼蠅似地亂撞�！般y行業(yè)的紀(jì)律都是常識性的，做銀行的任何一個人都應(yīng)該懂的，但你放一筆貸款，一下子就忘了，平常這根弦去哪兒了?”他認(rèn)為銀監(jiān)會的監(jiān)管理念還未真正轉(zhuǎn)變�！氨O(jiān)管要監(jiān)管風(fēng)險，但首先不是監(jiān)管被監(jiān)管人的風(fēng)險，而是控制它自己的風(fēng)險，因為監(jiān)管部門也是一個利益主體。一個地方金融發(fā)達了，促進地方經(jīng)濟發(fā)展了’雖然也有監(jiān)管部門的貢獻，但這個賬不容易算，很難說哪些是監(jiān)管部門的功勞，對他的激勵作用不明顯。但是，一個地方金融體系出了問題，他就有了責(zé)任，這是非�？陀^的。從銀監(jiān)會到各省銀監(jiān)局，一個地方有多少家銀行對他無所謂，最重要的是金融不能出問題。但是，改革力度越大，出風(fēng)險的可能性越大，他就沒有動力去改革。”
　　“監(jiān)管的目標(biāo)不是為了管，而是為了提高效率。另外監(jiān)管本身也有個成本問題：財政提供的資金是直接成本，如你的監(jiān)管干擾、影響了金融企業(yè)的經(jīng)營秩序，雖然會計上反映不出，但它是一種間接成本�！�
　　
　　出路依然迷茫
　　
　　未來農(nóng)信社的出路在哪里?王永亮說：“如果只為防范案件，把農(nóng)信社全關(guān)了就行了。但關(guān)了它，農(nóng)村需要的金融服務(wù)誰來提供?其他農(nóng)村金融組織哪能那么快培養(yǎng)起來，取代農(nóng)信社?1990年代后期，其他銀行從農(nóng)村撤走，這是一個進步，說明銀行業(yè)有風(fēng)險意識，懂得成本核算了，但同時也暴露出了矛盾，即中國沒有堅實的農(nóng)村金融體系，這是本來就存在的矛盾，過去被掩蓋了�！�
　　王永亮認(rèn)為中國是農(nóng)業(yè)大國，必須有為農(nóng)村服務(wù)的強大金融體系。將來的出路，不應(yīng)單純地說農(nóng)信社該怎么搞，而是農(nóng)村金融體系該怎么建設(shè)?他認(rèn)為應(yīng)該兩條腿走路：第一條腿，農(nóng)村金融現(xiàn)有存量這一塊，即農(nóng)信社，應(yīng)該徹底商業(yè)化，讓農(nóng)信社轉(zhuǎn)變成商業(yè)銀行，變成股份制金融企業(yè)，股東說了算，真正有自己的主人�，F(xiàn)有條件下，這種做法的可行性相對強，而監(jiān)管部門也知道怎么對它監(jiān)管了。
　　第二條腿，培育增量。2007年初開始，中央選擇8個省區(qū)進行新型農(nóng)村金融機構(gòu)試點改革，2009年試點范圍全面擴大。這次改革的最終目標(biāo)，是組織、推動新型農(nóng)村金融機構(gòu)的設(shè)立，解決農(nóng)村金融供給不足的問題。
　　不管中國還是外國，金融企業(yè)愿給窮人、小企業(yè)貸款的不多，愿給富人、大企業(yè)貸款的多，這是它逐利的本性決定的。但市場經(jīng)濟的基本原則是經(jīng)濟民主化，政府不能強迫大銀行給小企業(yè)、農(nóng)戶貸款，要想真正為“三農(nóng)”提供有效的金融服務(wù)，最根本的就是建立農(nóng)民自己的銀行。
　　在這個問題上，王永亮的觀點是所有地區(qū)的銀行體系，都應(yīng)該以本地銀行為主。不論一個鄉(xiāng)、一個縣、還是一個省、一個國家，都應(yīng)如此。這不是歧視外來銀行，而是只有這樣的銀行體系才屬合理。全國性大銀行對落后地區(qū)的經(jīng)營，往往導(dǎo)致資金大量從該地區(qū)流失。在山西金融業(yè)的現(xiàn)有格局中，外來銀行占主體，絕對居于壟斷地位，它們的存貸款所占份額在60％以上，但在當(dāng)?shù)卮尜J比比地方銀行要低。1990年代中后期以來，全國性銀行，即外來銀行，在山西吸收的存款30％以上被轉(zhuǎn)移出省，站在銀行自身角度這是正確的，資金要向利潤率高的地方聚焦，但它們也是山西經(jīng)濟發(fā)展的抽水機。落后地區(qū)需要的金融服務(wù)本來就不多，現(xiàn)在更少了，雪上加霜。山西銀行的改革目標(biāo)，應(yīng)該是完善金融結(jié)構(gòu)，建設(shè)一個以當(dāng)?shù)劂y行為主體的銀行體系格局。
　　“地方銀行辦得好，從政府來講，也是政績。從稅收管理來看，大企業(yè)多是上級管理企業(yè)，稅收大多繳給了上級財政，越是小企業(yè)，稅收全都留給了當(dāng)?shù)刎斦�。如果地方政府認(rèn)識到這種關(guān)系，就應(yīng)該扶持地方小銀行。”王永亮說。
　　2000年前后，中國開始使用“社區(qū)銀行”的概念。但王永亮認(rèn)為，如不考慮農(nóng)村資金互助社，中國至今沒有一家社區(qū)銀行�！稗r(nóng)村資金互助社也不一定就是社區(qū)銀行。但銀監(jiān)會對它的管理辦法是按照社區(qū)銀行的理念設(shè)計的。比如社區(qū)參與方面，村級資金互助社的股東是本村人或本村企業(yè)，入股為社員，決策是嚴(yán)格按照合作制金融組織搭建結(jié)構(gòu)、管理的，職員也主要來自本村。另一方面，對它明確提出社區(qū)普惠，即金融服務(wù)必須惠及本村村民。如果真能做到，自然便能產(chǎn)生社區(qū)認(rèn)同�！�
　　從監(jiān)管方面考慮，相對于其他當(dāng)?shù)劂y行，社區(qū)銀行更有利于解決銀行與貸款人之間信息不對稱的問題。王永亮說：“靠別人監(jiān)管總是靠不住的，最基本的監(jiān)管是自律，要培養(yǎng)出他自律的意識和能力，腦子里有這根弦。內(nèi)控是基礎(chǔ)，是最重要的，另外還有外部監(jiān)管、市場約束。上司公司的市場約束是最強的，它必須及時、真實地披露信息，接受有力的監(jiān)管。社區(qū)銀行，社區(qū)成員之間的約束也是很重要的。比如農(nóng)村資金互助社的治理結(jié)構(gòu)完善了，社員就會要求披露信息。同時，社員之間的互相監(jiān)督也是強有力的，因為熟人社會中，成員相互了解，信譽非常重要，你借農(nóng)信社的錢，可以借的時候就不想還，但你要借社區(qū)成員的錢，就不能說不還�！�
　　那么，等到其他農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展起來時。農(nóng)信社會不會很快走向消亡?王永亮并不擔(dān)心這一點，他說：“其他農(nóng)村金融組織哪能那么快培養(yǎng)起來，取代農(nóng)信社?農(nóng)信社還會存在相當(dāng)一段時間，目前它還是優(yōu)勢種，但要進行物種改良�！�

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