采購(gòu)管理規(guī)定 目的：為規(guī)范公司采購(gòu)管理，使采購(gòu)作業(yè)有所依循，特制定本規(guī)定。

　范圍：適用公司所有的采購(gòu)行為和采購(gòu)對(duì)象。

　采購(gòu)對(duì)象分類 （1）戰(zhàn)略采購(gòu)對(duì)象：指對(duì)公司戰(zhàn)略選擇、項(xiàng)目判斷、長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)、項(xiàng)目建設(shè)有重要意義的采購(gòu)對(duì)象，如重大的“調(diào)查報(bào)告”、 “價(jià)值評(píng)估”、“方案設(shè)計(jì)”、“技術(shù)鑒定”等技術(shù)服務(wù)，以及大宗的煤礦機(jī)電設(shè)備系統(tǒng)、建設(shè)安裝工程、安全和管理的信息化工程等。

　（2）常規(guī)采購(gòu)對(duì)象：指在公司日常運(yùn)營(yíng)和項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)中，大量、長(zhǎng)期所需的采購(gòu)對(duì)象。如批量生產(chǎn)物資器材、批量設(shè)備及工具配件、批量建設(shè)材料、批量建筑材料等。

�。�3）零星采購(gòu)對(duì)象：指在公司日常運(yùn)營(yíng)或應(yīng)急狀態(tài)下，隨機(jī)或應(yīng)急發(fā)生的小額采購(gòu)對(duì)象，如零星木材、零星工具、零星耗材、零星建材及應(yīng)急物資等。

�。�4）小額辦公用品、用具及后勤生活物資，如文具、菜肴等。

　采購(gòu)形式分類及管理規(guī)定 （1）專項(xiàng)采購(gòu)：適用于前述戰(zhàn)略采購(gòu)對(duì)象。采購(gòu)實(shí)施責(zé)任人：專項(xiàng)小組或商務(wù)部門（供銷配送部）；采購(gòu)時(shí)間：服從專項(xiàng)需求；采購(gòu)方式：招投標(biāo)；

�。�2）計(jì)劃采購(gòu)：適用于前述常規(guī)采購(gòu)對(duì)象。采購(gòu)實(shí)施責(zé)任人：商務(wù)部門（供銷配送部）；采購(gòu)時(shí)間：每月采購(gòu)，每旬補(bǔ)充；采購(gòu)方

　式：集中定期采購(gòu)，即每月根據(jù)計(jì)劃預(yù)算集中采購(gòu)，每旬追加補(bǔ)充采購(gòu)。

�。�3）臨時(shí)采購(gòu)：適用于前述零星或應(yīng)急狀態(tài)下的小額采購(gòu)，以及小額辦公用品、用具和后勤生活物資采購(gòu)。采購(gòu)實(shí)施責(zé)任人：行政人事部或財(cái)務(wù)部；采購(gòu)時(shí)間：根據(jù)需要臨時(shí)安排；采購(gòu)方式：由采購(gòu)實(shí)施單位自主采購(gòu)；

　計(jì)劃采購(gòu)流程圖

　品糧

　 （1）由需求單位定期（每月 25 日前）編制采購(gòu)計(jì)劃單，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交商務(wù)部門（供銷配送部）。

�。�2）商務(wù)部門（供銷配送部）根據(jù)已通過(guò)審批的采購(gòu)計(jì)劃單，組織詢價(jià)、比價(jià)，根據(jù)詢價(jià)、比價(jià)結(jié)果（采購(gòu)詢價(jià)單），遵循質(zhì)優(yōu)價(jià)低的原則，確定供應(yīng)商，發(fā)出采購(gòu)指令（簽核采購(gòu)詢價(jià)單）。

�。�3）采購(gòu)實(shí)施單位經(jīng)辦人員根據(jù)采購(gòu)指令（如有必要，還需進(jìn)行商務(wù)簽約）、組織采購(gòu)、配送、完成交驗(yàn)手續(xù)（提交入庫(kù)單）。

�。�4）采購(gòu)實(shí)施單位或人員憑（必要的商務(wù)合約）、采購(gòu)計(jì)劃單，詢價(jià)單、發(fā)票、物資入庫(kù)單按規(guī)定期限到財(cái)務(wù)部辦理財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)。

　財(cái)務(wù)結(jié)算規(guī)定 （1）物資采購(gòu)財(cái)務(wù)結(jié)算，按照先驗(yàn)收入庫(kù)后付款的原則進(jìn)行，商務(wù)部門（供銷配送部）辦理采購(gòu)付款結(jié)算時(shí)，必須提供“采購(gòu)計(jì)劃單”和“采購(gòu)詢價(jià)單”（備查），物資入庫(kù)單、供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā)票，入庫(kù)單和發(fā)票二者必須相互吻合。

　計(jì)劃預(yù)算

　 供應(yīng)商選定

　 采購(gòu)實(shí)施

　 財(cái)務(wù)結(jié)算

�。�2）現(xiàn)款交易、先款后貨的采購(gòu)業(yè)務(wù)，先由商務(wù)部門（供銷配送部）采購(gòu)經(jīng)辦人在財(cái)務(wù)部辦理借款，待采購(gòu)行為完成，材料驗(yàn)收入庫(kù)后、按《財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定》的要求，填寫費(fèi)用報(bào)銷單（將物資入庫(kù)單采購(gòu)聯(lián)、會(huì)計(jì)聯(lián)、供應(yīng)商開(kāi)具的商品銷貨清單和發(fā)票粘貼在費(fèi)用報(bào)銷單后）

　商務(wù)部門（供銷配送部）負(fù)責(zé)人簽字

　會(huì)計(jì)初步審核

　財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字

　 礦長(zhǎng)審批簽字

　 會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理，編制記賬憑證

　 出納補(bǔ)付現(xiàn)金或收回借款。采購(gòu)人員所借現(xiàn)金，應(yīng)在十日內(nèi)到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷，對(duì)前款沒(méi)有結(jié)清的，一律不再借款。

�。�3）購(gòu)買物資原則上不實(shí)行預(yù)付貨款的方式，如遇特殊情況需預(yù)付貨款的，由商務(wù)部門（供銷配送部）采購(gòu)經(jīng)辦人員提出申請(qǐng)

　 填寫請(qǐng)款單

　 商務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字

　 財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字

　礦長(zhǎng)審批簽字

　 出納辦理預(yù)付款手續(xù)

　 會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理，編制記賬憑證 。對(duì)預(yù)付貨款，采購(gòu)人員要及時(shí)提貨或督促供應(yīng)商發(fā)貨、開(kāi)具發(fā)票（發(fā)票盡量要求開(kāi)具增值稅專用發(fā)票）、返回支票存根等，此手續(xù)原則上不得跨月。

�。�4）賒購(gòu)的物資，商務(wù)部門（供銷配送部）經(jīng)辦人在辦理入庫(kù)手續(xù)后，將入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、供應(yīng)商開(kāi)具發(fā)票留存財(cái)務(wù)作為掛賬依據(jù)（特別是增值稅發(fā)票，要及時(shí)交給財(cái)務(wù)部，由于延期移交，稅款無(wú)法抵扣，給公司造成損失的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的稅款）。入庫(kù)單采購(gòu)聯(lián)返還采購(gòu)人員作為以后申請(qǐng)付款的依據(jù)。

　七、本規(guī)定從文件下發(fā)之日起開(kāi)始執(zhí)行。

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