報廢品管理規(guī)定
發(fā)布時間:2020-07-09 來源: 事跡材料 點擊： 
1．目的
為了規(guī)范公司物品報廢、報廢品處理和工業(yè)廢料回收利用管理，合理降低成本，特制訂本管理辦法。
2．范圍
適用于公司所有物品和資產(chǎn)的報廢與報廢品處理管理工作。
3．內(nèi)容: 3.1 廢品是指生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的報廢品（半成品或成品）、邊角料、余料。
3.2 報廢物是指公司報廢處理的無法修復(fù)且無利用價值的設(shè)備、模具及其零配件、五金工具、工裝夾具、計量器具、辦公用具、包裝材料、包裝容器等。
3.3 報廢審批權(quán)限表：
序號 報廢類型 部門負責人 管理部門 事業(yè)部總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 公司總經(jīng)理 1 不合格品(一萬元以下) 審核 審核 審批
2 不合格品(一萬元以上) 審核 審核 復(fù)核
審批 3 模具
審核 復(fù)核
審批 4 固定資產(chǎn)（五萬元以下）
審核 審核 復(fù)核 審批
5 固定資產(chǎn)（五萬元以上）
審核 審核 復(fù)核
審批 6 低值資產(chǎn) 審核 審核 復(fù)核 審批
3.4 報廢處理分類：
3.4.1 固定資產(chǎn)（機器設(shè)備設(shè)施、信息通訊類、辦公\公共設(shè)備設(shè)施類、電器設(shè)備類、實、檢驗器材類、車輛、廠房設(shè)施）報廢； 3.4.2 低值資產(chǎn)（未達到固定資產(chǎn)標準）報廢； 3.4.3 生產(chǎn)過程不合格品報廢； 3.4.4 模具的報廢； 3.4.5 生產(chǎn)過程中邊角料； 3.4.6 無回收價值垃圾廢品。
3.5 報廢物品按利用價值分類：
3.5.1 可回收再用廢品； 3.5.2 不可回收再用廢品。
3.6 報廢申請、審批程序：
3.6.1 生產(chǎn)過程中或銷售區(qū)退回的不合格品報廢，由品管部門提出建議，填寫《不合格品處理報告》，成本核算員將報廢金額填寫在備注欄，必要時技術(shù)部門可參與判定，每次報廢金額在一萬元以下，經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理審批；報廢金額在一萬元（含）以上，經(jīng)公司總經(jīng)理審批方可報廢。
3.6.2 倉庫呆滯物料報廢按照《倉庫管理程序》辦理。
3.6.3 模具因損壞、磨損及產(chǎn)品淘汰等原因需報廢時，由模具管理部門填寫《模具報廢申請單》，交相關(guān)部門加簽意見，相關(guān)部門根據(jù)模具實際情況填寫相應(yīng)意見，經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理審核后報公司總經(jīng)理核準后方可報廢。
3.6.4 固定資產(chǎn)、低值資產(chǎn)報廢由使用部門提出申請并填寫《報廢申請單》，經(jīng)資產(chǎn)管理部門檢測判定并審核，相關(guān)權(quán)責高層領(lǐng)導(dǎo)審批。
3.6.5 生產(chǎn)過程中的邊角料不需報廢申請、審批程序，直接分類放置到指定廢料桶集中處理。
3.7 分類與存放：
3.7.1 生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的報廢品與可回收再用（但不可直接再用）的余料由責任部門（產(chǎn)出部門）定期憑品管主管已作判定的《不合格品處理報告》移交倉庫，由倉庫將報廢品放在廢品區(qū)集中管理。門窗事業(yè)部生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的不銹鋼邊角料交由門窗原材料倉庫監(jiān)管，每天確定固定倒廢料時間：上午 10：00—11：30，下午 16：30—18：00。
3.7.2 不可回收再用的邊角料、鋼屑由產(chǎn)出部門按材料分類后，直接移轉(zhuǎn)到相應(yīng)的廢料池或廢料桶中。各事業(yè)部生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的邊角料應(yīng)按指定區(qū)域分類放置，不得隨意擺放或混放。
3.7.3 對于需要打包后分類處理的廢料，產(chǎn)生廢料的部門應(yīng)打包后放到指定廢品放置區(qū)。各事業(yè)部生產(chǎn)部負責責任范圍內(nèi)的廢料池與廢料桶的分類標示及維護。
3.7.4 固定資產(chǎn)類、機器設(shè)備類、實、檢驗器材報廢物在不影響生產(chǎn)與安全情況下不需移轉(zhuǎn)，可暫放原使用單位；辦公設(shè)備類、電器設(shè)備類由管理部門集中存放和保管或放置總務(wù)部綜合倉庫。
3.7.5 各事業(yè)部應(yīng)每月底提報廢品分類及處理方式一覽表交供應(yīng)部與財務(wù)部存檔備查；各事業(yè)部倉庫定期填寫《入庫領(lǐng)用統(tǒng)計表》并附《不合格品處理報告》交財務(wù)部審核、記賬，其它固定資產(chǎn)、低值資產(chǎn)和模具報廢物品應(yīng)填寫報廢物《廢品庫存統(tǒng)計表》報財務(wù)部與供應(yīng)部。
3.8 回收利用：
3.8.1 可直接回收再用的邊角料、余料，如壓鑄車間的鋅合金類，由車間主任安排回收再用。
3.8.2 點支事業(yè)部需要的有回收利用價值的廢料，由各事業(yè)部到各指定廢品放置區(qū)將需要的廢品運回本事業(yè)部分類存放，每兩周應(yīng)運送一次。
3.8.3 運回各事業(yè)部的回爐料均應(yīng)到公司過磅處過磅，由值班保安填寫《回爐料交接單》并進行相關(guān)記錄，保安隊長審核確認�！痘貭t料交接單》由運送人分發(fā)到公司財務(wù)部成本組、事業(yè)部倉庫，由倉庫主管開具《人員/物品放行條》，經(jīng)相關(guān)責任人簽字后才可放行。
3.8.4 各事業(yè)部與供應(yīng)部應(yīng)合理評估各種型號回收品產(chǎn)生的經(jīng)濟價值，應(yīng)優(yōu)先選用回收利用價值高的報廢品；對雖可回收利用，但在目前技術(shù)條件下，回收利用并不能產(chǎn)生經(jīng)濟價值，甚至產(chǎn)生副價值的，報告至公司總經(jīng)理助理后可放棄回收利用。
3.8.5 廢品分類、回收及處理方式按附件《廢品分類處理表》處理。
3.9 廢品與報廢物的處理：
3.9.1 各事業(yè)部倉庫對庫存的廢品，定期填寫《入庫領(lǐng)用統(tǒng)計表》經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理批準后，進行相應(yīng)處理。固定資產(chǎn)、低值資產(chǎn)和模具報廢物管理部門定期填寫《廢品處理申請單》，經(jīng)公司總經(jīng)理助理審批后，供應(yīng)部或信息資訊部進行處理。
3.9.2 供應(yīng)部根據(jù)實際情況或應(yīng)相關(guān)部門要求，及時安排對廢品與報廢物進行處理，供應(yīng)部應(yīng)每月對公司廢品處理一次。
3.9.3 生產(chǎn)過程中邊角廢料每月視情況通知供應(yīng)部變賣處理，各種型號廢品價格，供應(yīng)部應(yīng)每月向公司總經(jīng)理助理報備。
3.9.4 供應(yīng)部每月初匯總統(tǒng)計上月經(jīng)供應(yīng)部安排的廢品與報廢物處理報表，經(jīng)公司總經(jīng)理助理審批；各倉庫每月初匯總統(tǒng)計上月事業(yè)部產(chǎn)出或相關(guān)的廢品月報表，經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理審批。
3.9.5 裝廢料的車輛過空磅與重磅時，均需財務(wù)部與供應(yīng)部各派一人會同過磅；裝廢料時，總務(wù)部需派一名保安與供應(yīng)部人員共同監(jiān)督；裝廢料車輛出門，門衛(wèi)必須檢查是否具備財務(wù)款已收訖或已轉(zhuǎn)賬的證明單據(jù)。
3.9.6 無回收價值垃圾廢品由總務(wù)部指定清潔工進行收集和變賣處理，保安派一人負責重量監(jiān)控，財務(wù)部負責款項回收，門衛(wèi)保安確認收款后檢查放行。
3.9.7 審計部應(yīng)做好廢品處理過程中價格、重量的監(jiān)控和財務(wù)審計工作。
3.10 銷售區(qū)域物品報廢處理：
3.10.1 銷售區(qū)固定資產(chǎn)報廢按照《固定資產(chǎn)管理辦法》規(guī)定進行申請報廢處理。
3.10.2 銷售報廢品處理方式與程序，經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門指定合適人員檢測或同意后，大區(qū)行政經(jīng)理與公司固定資產(chǎn)管理部門協(xié)商確定處理方法并審批，區(qū)域財務(wù)做好管控和賬務(wù)處理工作。
3.11 報廢與廢品處理的規(guī)定：
3.11.1 不按照管理規(guī)定申請、檢測和審批權(quán)限進行物品報廢處理的，視情節(jié)輕重給予行政處分，造成公司損失的，并酌情要求賠償損失。
3.11.2 不按照指定廢品放置區(qū)域放置，隨意擺放或者混放，造成廢品處理和回收利用困擾的，應(yīng)由生產(chǎn)部門主管\主任追究相關(guān)人員責任，給予警告處理，如給公司較大經(jīng)濟損失，或?qū)е轮匦路诸愐冻鲚^大人力浪費的，可視具體情況給予小過或大過處理。
3.11.3 任何部門與個人不得將廢品作為垃圾處理，因此造成公司損失，責任部門或員工應(yīng)負賠償責任。
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4.1 相關(guān)文件：
4.1.1 《固定資產(chǎn)管理辦法》
4.1.2 《基礎(chǔ)設(shè)施維修保養(yǎng)管理辦法》
4.1.3 《不合格品控制程序》 4.1.4 《倉庫管理程序》 4.1.5 《設(shè)備控制程序》 4．2 表單：
4.2.1 《物品報廢管理流程圖》 4.2.2 《不合格品處理報告》 4.2.3 《設(shè)備報廢申請單》 4.2.4 《報廢申請單》 4.2.5 《廢品庫存統(tǒng)計表》 4.2.6 《入庫領(lǐng)用統(tǒng)計表》 4.2.7 《廢品處理申請單》 4.2.8 《回爐料交接單》 5.解釋與實施：
5.1 本制度解釋修改權(quán)在企劃部。
5.2 本制度自 2019 年 11 月 15 日起生效實施。
附件一：
報廢處理 管理流程圖
表單
流程
責任人
相關(guān)說明
報廢檢測 報廢申請OK NO 申請廢品處理 廢品處理 保管 使用部門 使用部門根據(jù)需要提出維修或報廢申請 《不合格品處理報告》 《報廢申請單》 管理部門 技術(shù)部門 資產(chǎn)管理部門或?qū)I(yè)技術(shù)部門對申請報廢物品進行檢測，確定是否需要報廢處理 《不合格品處理報告》 《報廢申請單》 《不合格品處理報告》 《報廢申請單》 使用部門 管理部門 相關(guān)權(quán)責主管 管理部門 管理部門 供應(yīng)部 財務(wù)部 總務(wù)部保安 供應(yīng)部 《廢品處理申請單》 《入庫領(lǐng)用統(tǒng)計表》 事業(yè)部總經(jīng)理 公司總經(jīng)理助理 檢測部門出具報廢意見后，按照相關(guān)權(quán)限進行報廢處理審核、審批 報廢物品管理部門應(yīng)做好廢品保管和儲存 廢品保管部門根據(jù)需要，申請批量進行廢品處理，供應(yīng)部確定廢品處理方式、價格 廢品處理經(jīng)公司總經(jīng)理助理審批后進行廢品處理 裝廢品的車輛過空磅與重磅時，總務(wù)部與財務(wù)部各一人會同過磅，保安員監(jiān)督廢料裝車 審核\審批 《廢品庫存統(tǒng)計表》賬務(wù)\文件變更 財務(wù)部處理相關(guān)賬務(wù)變更，審計部進行監(jiān)控和審計工作 審核\審批 財務(wù)部門 《廢品處理申請單》 《入庫領(lǐng)用統(tǒng)計表》 《廢品處理記錄表》
結(jié)束
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