摘要：流動性是商業(yè)銀行的營運根本，保持適度的流動性是商業(yè)銀行實現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營的首要任務。我國中小型商業(yè)銀行對流動性問題尤為重視。因為比之于大型商業(yè)銀行，其規(guī)模較小、信用度相對較低、抗風險能力相對較差而在流動性方面有其特殊性，本文從分析國內(nèi)流動性現(xiàn)狀著手，分析我國中小商業(yè)銀行的面臨的流動性風險的現(xiàn)狀和根源。
　　關鍵詞：中小型商業(yè)銀行 流動性 影響因素
　　在經(jīng)濟的全球化趨勢下，金融與經(jīng)濟的相互聯(lián)系變得越來越緊密。金融系統(tǒng)對國民經(jīng)濟的穩(wěn)定運行至關重要。隨著《巴塞爾協(xié)議III》的出臺，對銀行流動性提出了更加嚴格的監(jiān)管要求。這使得各國銀行系統(tǒng)都面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。與國際先進銀行相比，中國銀行業(yè)對流動風險的管理仍處于起步階段。尤其在面對前房地產(chǎn)市場回落、股市低迷、國際經(jīng)濟市場的不穩(wěn)定大環(huán)境下，我國中小型商業(yè)銀行要盡快完善流動性風險管理體系，提高綜合競爭能力，對我國商業(yè)銀行的安全穩(wěn)健運行尤為重要。
　　本文從當前主要能反映我國商業(yè)銀行流動性的一些指標去揭示當前我國中小型商業(yè)銀行的流動性狀況，并分析產(chǎn)生流動性現(xiàn)狀的影響因素，最后根據(jù)上述分析，提出相應的防范措施。
　　一、我國中小型商業(yè)銀行流動性核心指標分析
　　對于商業(yè)銀行來說，建立能有效地測量其流動性風險的指標體系必須首先要完成的。結合我國銀行監(jiān)督管理委員會在2009年發(fā)布的《商業(yè)銀行流動性風險管理指引》和2011年發(fā)布的《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》（征求意見稿），應重點監(jiān)控現(xiàn)金備中流動性的度量指標，表1選取了招商銀行、中信銀行等八家具有代表性的股份制商業(yè)銀行作為研究對象，分別從存貸比率、流動性比率、不良貸款率、資本充足率這幾個指標來分析我國中小商業(yè)銀行的流動性現(xiàn)狀。
　　根據(jù)表1中數(shù)據(jù)，下文將對每個流動性指標進行分析，從中得出我國目前中小型商業(yè)銀行的流動性狀況。
　　（一）存貸比率
　　貸存比率是商業(yè)銀行度量流動性風險的綜合性指標，貸款是銀行流動性較低的一種資產(chǎn)，而存款則是商業(yè)銀行主要的資金來源，貸款占存款的比例越高，銀行的流動性風險就越大，因為不具有流動性的貸款占用了更多穩(wěn)定的資金來源，則銀行可用資金減少。但因為超額的流動性資金是機會成本的，所以這一指標又不能過低。我國商業(yè)銀行法對商業(yè)銀行存貸比的要求是低于75%，從表1可見，我國中小型商業(yè)銀行總體上說都達到標準，但存貸比一直偏高。
　�。ǘ�）流動性比例
　　商業(yè)銀行流動性比例是監(jiān)管部門監(jiān)管商業(yè)銀行的一項重要的財務指標，它用于測量商業(yè)銀行償還短期債務的能力。一般說來，流動性比例越高，商業(yè)銀行償還短期債務的能力越強。從表1可見，中小型商業(yè)銀行流動性比例相差較大，從一定程度上反應中小型商業(yè)銀行存在著流動性風險。
　�。ㄈ�）不良貸款率
　　不良貸款比率作為衡量貸款質(zhì)量的指標，同時也是衡量流動性的指標，因為銀行的資產(chǎn)中貸款所占比重最大，貸款質(zhì)量的好壞不僅直接影響著銀行資產(chǎn)的安全，還影響銀行的收益和聲譽。作為中小型的商業(yè)銀行來說，沒有國有銀行的國家信用支持，不良貸款率對它的影響很大。從表1可見，中小型商業(yè)銀行的不良貸款率滿足銀監(jiān)會的監(jiān)管要求，不良貸款率得到了控制。
　�。ㄋ模┵Y本充足率
　　銀行資本金可以保持商業(yè)銀行的清償力和流動性，化解各種風險、維持經(jīng)營的安全性，因此商業(yè)銀行的資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營風險的一個很好指標。根據(jù)巴塞爾協(xié)議中對資本充足率8%的最低要求，近幾年我國中小型商業(yè)銀行的資本充足率比過去有了顯著的提高。從表4可見，中小型商業(yè)銀行基本上能達到標準，資本充足率基本良好。
　　總體來看，五大國有控股銀行的流動性狀況好于中小型商業(yè)銀行。以建設銀行為例，同期存貸比率為62.07%、資本充足率為12.51%、流動性比例為50.07%，其指標基本上優(yōu)于中小型商業(yè)銀行。而且，五大國有控股銀行在資產(chǎn)及貸款質(zhì)量、盈利能力和經(jīng)營理水平上整體與股份制銀行有一定差距，特別是近幾年的實際情況是，國有銀行的資金狀況比較寬余，基本沒有出現(xiàn)流動性問題，并且往往作為市場中的資金凈供者出現(xiàn)，并且較股份制銀行保留更少的流動性資產(chǎn)。而股份制銀行的資金相對偏緊，是市場中資金的需求者。
　　二、我國中小型商業(yè)銀行流動性的影響因素分析
　　引起我國中小型商業(yè)銀行流動性風險的因素眾多，本文根據(jù)我國中小型商業(yè)銀行的流動性風險多方面綜合考慮自，將從商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的資產(chǎn)負債配置作為來自銀行內(nèi)部的因素對流動性風險的影響，以及來自于銀行外部的各種經(jīng)濟環(huán)境和政治環(huán)境對商業(yè)銀行流動性風險的影響來分析形成我國中小型商業(yè)銀行流動性風險因素。
　�。ㄒ唬﹥�(nèi)部因素對流動性的影響
　　1.資產(chǎn)負債期限不匹配。我國中小型商業(yè)銀的資金來源主要由短期的存款和借入款構成，而在運用資金時，出于對高收益追求，又主要進行中長期的貸款和投資。例如，一些中小型銀行在存款結構短期與中長期的比例約為1：1，但在貸款結構上，短期與中長期的比例卻小于1：1，這樣的資產(chǎn)負債結構無法以資產(chǎn)帶來的現(xiàn)金流入完全抵補負債引的現(xiàn)金流出，由此產(chǎn)生流動性不足，承擔相應風險。
　　2.負債收益的敏感性。儲蓄存款的活期化趨勢及審慎的貨幣政策的大背景，在考驗著中小型商業(yè)銀行的流動性。央行發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2011年第三季度金融機構人民幣各項存款比上季度增加5萬億元，其中，居民戶存款增加8257億元。12月居民存款較上月增加13338.8億元，增加額是11月份的5倍之多，創(chuàng)近期新高。這與股票市場的低迷密切相關。而股市回暖，資金將重回流，銀行需要預先做好相應準備。而中小型商業(yè)銀行負債基數(shù)小，穩(wěn)定性較差，金籌集渠道相對匱乏，更易受到活期化趨勢的沖擊。
　　3.資產(chǎn)形式單一，變現(xiàn)能力較差。我國中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)大部分現(xiàn)為貸款，從表1可以看出，近兩年來中小型商業(yè)銀行的貸存比有所回落，但基本上還在70%以上。而有些地方性銀行甚至高達80%以上，個別城市商業(yè)銀行資金緊缺時段甚至出現(xiàn)存貸比超標的情況。貸款在中小型商業(yè)銀行資產(chǎn)占較高，這類資產(chǎn)與債券相比流動性差。

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