009盤點作業(yè)規(guī)定2
發(fā)布時間:2020-08-16 來源: 思想?yún)R報 點擊:
1、目的:
加強數(shù)據(jù)管理,掌握公廠資產(chǎn),確保生產(chǎn)正常進(jìn)行。
2、 范圍:
工廠所有原材料,半成品,成品,不良品,報廢品和固定資產(chǎn)。
3、參考文件 3.1 《搬運、貯存、防護(hù)和交付程序》 3.2 《產(chǎn)品標(biāo)識和可追溯性程序》 3.3 《客供物料管理程序》 4. 定義:無 5.權(quán)責(zé):
5.1 總務(wù)部:對盤點過程監(jiān)控,作成監(jiān)查報告。
5.2 生產(chǎn)管理部:對盤點進(jìn)行具體安排,組織。
5.3 制造部生管課: 遵照生產(chǎn)管理部的盤點要求施行.
5.4 其它部門:對本部門管轄范圍的原材料、半成品、成品,不良品,報廢品和固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點、制作盤點報表。
6. 盤點作業(yè)內(nèi)容
6.1
時間安排:
6.1.1 月度盤點時間定為每個月的最后一天。
6.1.2 年度盤點時間定為每年的 10 月 31 日。
6.2
盤點對象:
6.2.1 月度盤點對象:原材料、半成品、成品,不良品,報廢品。
6.2.2 年度盤點對象:原材料、半成品、成品,不良品,報廢品和固定資產(chǎn)。
6.3
盤點區(qū)域劃分:
以現(xiàn)行各部門管轄區(qū)域劃分。
6.4
盤點人員安排:
6.4.1
總務(wù)部依據(jù)盤點需求指派相應(yīng)人員對盤點過程進(jìn)行跟蹤,監(jiān)督,總務(wù)部財務(wù)人員對盤點數(shù)據(jù)進(jìn)行實物確認(rèn)和抽查。
6.4.2
各部門負(fù)責(zé)人需提前兩個工作日把本部門盤點人員安排書面呈現(xiàn)交總務(wù)部和生產(chǎn)管理部。
6.4.3
盤點過程各部門負(fù)責(zé)人必須參加。
6.4.4
盤點人員和檢查人員必須交叉進(jìn)行。
6.4.5
盤點數(shù)據(jù)由各部門自行復(fù)核,總務(wù)部財務(wù)人員抽查.
6.5
盤點之前工作準(zhǔn)備
6.5.1
生產(chǎn)管理部于盤點前一天備好使用賬票.
6.5.2
在盤點前一天,各部門需將各盤點對象歸位,分種類擺放.
6.5.3
月度盤點前(至少提前一天)生產(chǎn)管理部將該次盤點計劃和安排分發(fā)到各部門.
6.5.4
年度盤點前的一周內(nèi),由總務(wù)部召開由各部門負(fù)責(zé)人參加的年度盤點準(zhǔn)備會議
6.6
盤點操作程序 6.6.1
盤點日嚴(yán)禁物流,如遇特殊情況必須發(fā)生物流時,需請示總務(wù)部和生產(chǎn)管理部.
6.6.2
對原整裝原材料,按標(biāo)計數(shù).
6.6.3
對非原整裝原材料,必須實際點數(shù). 6.6.4
對組立部之半成品,必須按部品分解點數(shù). 6.6.5
點數(shù)完畢以后,填寫“庫存標(biāo)簽”,并在制表人處簽名,同時將“庫存標(biāo)簽”內(nèi)白聯(lián)和黃聯(lián)貼于實物上,粘貼位置要顯眼.原則上,同一放置區(qū)的同一部品只用一張“庫存標(biāo)簽”.
6.6.6
按“庫存標(biāo)簽”的數(shù)據(jù)抄入盤點表內(nèi),各部門進(jìn)行計算,統(tǒng)計。. 6.6.7
各部門作成盤點表后,將紅聯(lián)“庫存標(biāo)簽”連同盤點表一起交回生產(chǎn)管理部,各部門自行復(fù)印留底.
6.6.8
生產(chǎn)管理部收齊各部門資料后,復(fù)印資料交給總務(wù)部財務(wù)人員. 6.6.9
總務(wù)部根據(jù)盤點報表進(jìn)行抽查,同時在“庫存標(biāo)簽”紅,白,黃聯(lián)上簽名. 6.6.10 抽查確認(rèn)無誤后由各部門回收“庫存標(biāo)簽”,黃聯(lián)自行留底,白聯(lián)交總務(wù)部. 6.6.11 總務(wù)部根據(jù)“庫存標(biāo)簽”與盤點表進(jìn)行確認(rèn). 6.6.12 確認(rèn)無誤后,有財務(wù)人員作成檢查報告. 6.6.13 財務(wù)人員必須于月初的 5 個工作日內(nèi)將盤點結(jié)果提交給香港事務(wù)所,同時根據(jù)香港事務(wù)所的要求復(fù)印和寄發(fā)資料. 6.6.14
固定資產(chǎn)盤點報表由各部門直接報至總務(wù)部. 6.6.15
總務(wù)部在抽查過程中發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重不符時,有權(quán)決定是否復(fù)盤. 6.6.16
外發(fā)物料由生產(chǎn)管理部通知相關(guān)外作廠商予以同時盤點,盤點表必須有其公司負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn),并于當(dāng)日傳回我公司生產(chǎn)管理部. 6.6.17
客供物料由生產(chǎn)管理部另作統(tǒng)計,制作盤點報表. 6.7
賬票說明 6.7.1
原材料,半成品,成品,不良品,報廢品的盤點表由生產(chǎn)管理部提供
6.7.2
固定資產(chǎn)盤點表由總務(wù)部提供. 6.7.3
“庫存標(biāo)簽”一式三聯(lián),白黃隨實物,紅聯(lián)交生產(chǎn)管理部保留,財務(wù)人員檢查確認(rèn)完畢后,各部門將白黃聯(lián)收回,黃聯(lián)留所在部門,白聯(lián)交財務(wù)人員. 6.7.4
“庫存標(biāo)簽”有連續(xù)的流水號,在盤點前,由生管部根據(jù)各部門用量估計分配,在領(lǐng)取時必須作記錄. 6.7.5
“庫存標(biāo)簽”如有寫錯時,請勿使用涂改液,作廢時必須三聯(lián)同時作廢并將三聯(lián)交財務(wù)人員. 6.7.6
修改時必須統(tǒng)一編號,三聯(lián)單和相關(guān)資料同時修改并簽名. 6.8
統(tǒng)計 6.8.1
月度盤點報表各部門必須在盤點日下午 2:00 前提交生長管理部. 6.8.2
年度盤點報表各部門在盤點日下午 3:00 前提交生產(chǎn)管理部。
6.8.3
固定資產(chǎn)報表必須在盤點日下午 2:00 前提交總務(wù)部. 6.8.4
統(tǒng)計報表必須有作成者與部門 負(fù)責(zé)人簽名. 6.8.5
生管部必須在盤點 當(dāng)日完成各類差異表的作成。
6.8.6
財務(wù)人員作成的檢查報告必須在盤點后五個工作日內(nèi)完成. 6.9 總結(jié) 6.9.1
財務(wù)人員依據(jù)報表了解情況,作出分析報告.
6.9.2
將總表與分析報告交工場長總經(jīng)理審核后分發(fā)各部門. 6.10 記錄保存
庫存標(biāo)簽報表原槁由生產(chǎn)按理部保存,限期 2 年。
7 附件
7.1 附件一:部品盤點表
7.2 附件二:成品盤點表
7.3 附件三:固定資產(chǎn)盤點表
7.4 附件四:庫存標(biāo)簽
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